Обоснование способов снижения дефицита денежных средств и расчет второго варианта движения денежных средств

Как показывают расчеты прогноза бюджета денежных средств по первому варианту, остаток денежных средств в течение последних четырех периодов опустился ниже минимально необходимой суммы (контрольной), что влечет к привлечению дополнительных краткосрочных займов. Чтобы избежать этого можно воспользоваться каким-либо из перечисленных ниже методов:

1. снижение срока оплаты покупателями по кредитам;

2. рассрочка капитальных затрат по месяцам;

3. не выплачивать дивиденды;

4. отсрочка собственных платежей (заработная плата, платежи поставщикам по закупками др.);

5. заключение дополнительных договоров на продажу готовой продукции;

6. продажа ценных бумаг;

7. оптимизация закупок;

8. и др.

Составим прогнозный бюджет движения денежных средств за 200Х год с помощью варианта оптимизации закупок, отсрочки собственных платежей по закупкам и рассрочки капитальных затрат по месяцам.

ГРАФИК ПОСТУПЛЕНИЙ ОТ ПРОДАЖ

Таблица 1