Определение максимального объема дебиторской задолженности, которую предприятие может себе позволить
σ – стандартной отклонение рассматриваемого показателя;
K – корректирующий коэффициент, который учитывает разницу во временных периодах, за которые рассчитано стандартной отклонение и VAR.
С учетом рассчитанных ранее показателей по каждой категории клиентов оценим возможный диапазон значений выручки за 1-й квартал 2006 года с 95% доверительной вероятностью (Z=1,65). Для приведения стандартного отклонения, рассчитанного за месяц к периоду в квартал необходимо использовать корректирующий коэффициент = √3.
Результаты оценки погрешности модели оценки выручки приведены в таблице 21. Таким образом, с 95% вероятностью можно утверждать, что по итогам первого квартала 2006 года выручка предприятия в целом будет лежать в диапазоне от 23 696 тыс. рублей до 44 539 тыс. рублей и по каждой категории – в указанных в таблице интервалах.
Таблица 21.
Диапазон выручки за 1-й квартал 2006 года с 95 % доверительной вероятностью
Категория |
Средняя выручка за месяц |
Стандартное отклонение |
Значение выручки | |||
за месяц |
за квартал |
Мини-мальное |
Наиболее вероятное |
Макси-мальное | ||
Corporate |
4556763 |
299771 |
519219 |
12813577 |
13670289 |
14527000 |
Diplomatic & Media |
654969 |
52680 |
91244 |
1814354 |
1964906 |
2115458 |
Financial and Services |
1150182 |
25161 |
43580 |
3378637 |
3450545 |
3522452 |
Individual |
4463 |
1984 |
3437 |
7718 |
13389 |
19060 |
SME |
Х |
207924 |
360135 |
3746510 |
4340733 |
4340733 |
Операторы связи |
Х |
3163117 |
5478679 |
1935226 |
10975047 |
20014868 |
Всего |
23696023 |
34414908 |
44539571 |